Analiza ryzyka – podejście deterministyczne (Best Case, Worst Case, Most Likely)

Ilościowa analiza ryzyka może być przeprowadzana na kilka sposobów. Może polegać na określeniu jednej wartości, określonej za pomocą scenariuszów – jaki wynik będzie dla każdego scenariusza.
W analizach finansowych wykorzystuje się zazwyczaj 3 różne scenariusze: najlepszy (optymistyczny), realistyczny, najgorszy (pesymistyczny):

1. Najlepszy - opis scenariusza: wszystkie koszty osiągają najniższe wartości, optymistyczne projekcje przychodów (nawet najwyższy poziomy), zazwyczaj rezultat wskazuje na osiągnięcie ponadprzeciętnych zysków;
2. Realistyczny - opis scenariusza: przyjmuje się przeciętne wartości kosztów i przychodów, rezultat to zyski;
3. Najgorszy – opis scenariusza: wszystkie koszty osiągają najwyższe wartości, pesymistycznie projekcje przychodów (nawet najniższe poziomy), zazwyczaj rezultat wskazuje na osiągnięcie straty.

Identyfikuje się kilka problemów z tym podejściem:

• Rozpatrywanie tylko kilku wyników, gdy ignoruje się wiele innych potencjalnych rezultatów;
• Każdemu wynikowi przypisuje się podobną wagę, bez rozpatrywania jego prawdopodobieństwa, czy rozkładu ryzyka;
• Ignorowanie wielu niuansów, takich jak niezależność pomiędzy danymi wejściowymi, czy ich wpływem na wyniki;
• Zbytnie uproszczenie modelu i jego dokładności

Jednak pomimo powyższych niedoskonałości wiele firm wykorzystuje to podejście. Dlaczego?